Análisis Utilitarista sobre el Costo - Beneficio

Para realizar un análisis utilitarista en el caso de la estafa de Bernard Madoff, se propone como tema central la captación de dinero e inversiones por Madoff mediante el sistema Ponzi.

Stakeholders	SEGUIR CON LA CAPTACIÓN DE DINERO E INVERSIONES POR MADOFF MEDIANTE EL SISTEMA PONZI. (SEGUIR CON EL FRAUDE)		NO SEGUIR CON LA CAPTACIÓN DE DINERO E INVERSIONES  POR MADOFF MEDIANTE EL SISTEMA PONZI (DAR A CONOCER Y PARAR EL FRAUDE).
	PLACER	SUFRIMIENTO	PLACER	SUFRIMIENTO
Bernard Madoff	Seguir obteniendo dinero de manera fácil y rápida.	Estar en constante preocupación en la búsqueda de nuevos o reincorporación de antiguos clientes para seguir captando dinero.	Deja de preocuparse por buscar clientes para captar dinero. Conciencia limpia.	Represalias contra él por parte de sus clientes y las sanciones que pueda aplicar la la ley por haber cometido un fraude.
Clientes	Obtención del retorno de sus inversiones de dinero más los intereses atractivos ganados en un corto plazo.			No tendrían la posibilidad de obtener retornos de sus inversiones a tasas altas en corto plazo.
Empleados	Tienen un lugar de trabajo estable.		Conciencia limpia. No se sentirían culpables de haber timado a clientes por sus inversiones.	Pérdida de un lugar  y puesto de trabajo.
Sistema Financiero	Mayor captación de fondos e incremento del sistema financiero.	Da pie a que se originen nuevas formas ilícitas de captar dinero a costa de lo que sea con tal de incrementar las ganancias.	Evita que se realicen prácticas ilícitas de captación de fondos.

Como se puede observar, la alternativa que se tomaría sería la de seguir con la captación de dinero e inversiones por Madoff mediante el sistema Ponzi, es decir, seguir con la estafa; ya que esta alternativa es la que proporciona mayor placer según el análisis utilitarista de costo - beneficio mostrado.

Análisis de la triple base de la sostenibilidad y conclusiones

 Triple base de la sostenibilidad

La sostenibilidad es vista como el desarrollo que satisface las necesidades del presente sin comprometer la capacidad de las futuras generaciones, para satisfacer sus propias necesidades. Por ello, se debe entender que la sostenibilidad es la conservación y el respeto a largo plazo, por el entorno de una empresa. Esta sostenibilidad descansa sobre tres pilares: ambiental, económico y social. Para comprender mejor el concepto, se analizará cómo afecta el  caso de fraude de Bernard Madoff a la triple base de la sostenibilidad.

Económico

Madoff quiso obtener ganancias rápidas. Por tal motivo, realizó una serie de estafas y actos fraudulentos. El resultado de estos actos fueron daños irremediables al sistema financiero-económico mundial. Se puede empezar con las prestigiosas entidades bancarias de Europa y Estados Unidos que han sufrido pérdidas valoradas en miles de millones de euros y dólares , respectivamente, lo que ha provocado una crisis de desconfianza que ha llevado a los clientes de fondo de riesgo a sacar su dinero, en estos momentos de fragilidad en el mercado. De igual forma, no solo afectó a las entidades bancarias, sino también a importantes aseguradoras que vieron aparecer perdidas en sus estados financieros.

Además, se debe tomar en cuenta que Madoff operaba con el esquema Ponzi. Es decir, una especie de pirámide financiera, la cual consistía en que cuando recibía nuevos fondos, en vez de re invertirlos como prometía, invertía sólo una mínima parte y el resto la dedicaba a pagar a los inversores iniciales cumpliendo con las rentabilidades que les había prometido. Si uno se pone a analizar, se dará cuenta que este método utilizado se volvería inconsistente a largo plazo. Esto se debe a que se necesitaba el ingreso constante de nuevos aportes para pagar las rentas a los inversionistas. Entonces, fue que debido a la crisis financiera actual, el fraude de Madoff se vio descubierto, ya que el problema de liquidez de este, se agudizó de tal manera que ya no pudo pagar a los inversionistas lo prometido.  Esto demuestra como las acciones cometidas por Bernard Madoff trajeron complicaciones y desgracias al sistema económico y financiero a nivel mundial.

En conclusión, debe quedar claro que los actos cometidos por Madoff  provocaron que estas inversiones no fueran sostenibles en el largo plazo, demostrándose así una insostenibilidad económica. Además, de que todo fraude trae como consecuencia inversiones insostenibles en el largo plazo. 

Social

El fraude cometido por Madoff violó toda norma que tuviera que ver con la sociedad. Por ende, se puede decir que no hubo una justicia social. Es decir, que a este Señor no le importó en lo más mínimo el bienestar de la sociedad. Se debe tomar en cuenta que no consideró las grandes pérdidas que le provocaba a las instituciones financieras, donde las personas tenían invertido su dinero e incluso confiaban sus ahorros de toda la vida con la esperanza de obtener ganancias seguras.

Asimismo, se debe tomar en cuenta que la empresa se valía de un uso asimétrico de la información, con la cual seducía a los clientes con altas tasas de rendimiento para sus inversiones, las que a largo plazo resultaban ser inconsistentes. Además, no se debe dejar de lado que Bernard Madoff actuó de forma premeditada ya que se valió de su imagen de prestigio y confianza para captar a sus clientes sólo por interés propio. Por tal motivo, se concluye que el accionar de esta organización afectó, ya sea directa como indirectamente a la sociedad e instituciones.

En conclusión, el concepto de sostenibilidad social que debe tener una empresa es un aspecto muy importante, ya que se basa en satisfacer las necesidades de la sociedad. En este caso, no se percibe ninguna sostenibilidad social, porque los intereses personales estuvieron siempre por encima de los interese de la sociedad y de sus clientes.  

Ambiental

Los actos cometidos por Madoff, no sólo tuvieron implicaciones económicas y sociales, sino también en el aspecto ambiental. Esto se debe a que los actos cometidos por Madoff afectaron a grandes fuentes de financiamiento destinadas a obras sociales, caritativas y de desarrollo y cuidado del medio ambiente.

Asimismo, se debe resaltar que debido a las pérdidas económicas causadas a los bancos y demás instituciones financieras trajo como consecuencias que lo que se tenía destinado para proyectos ambientales o sociales, fuera usado por estas instituciones para superar su crisis. Esto se debe a que debido a esa desestructuración, tuvieron que rehacer sus presupuestos para lograr restablecerse y restablecer el orden económico-financiero mundial.

En conclusión se percibe como esto traerá consecuencias negativas  a las generaciones futuras, ya que gracias a los fraudes cometidos por Madoff , se tuvo que dejar de lado cientos de proyectos destinados al cuidado y preservación del medio ambiente. Madoff no tuvo la menor intención de pensar en las generaciones futuras que se verían beneficiadas con las actividades de ayuda y conservación de estas organizaciones y entidades. Por tal motivo, se considera que hubo una insostenibilidad ambiental.

Luego de haber analizado los tres pilares de la sostenibilidad, se puede llegar a la conclusión de que  Bernard Madoff se dedicó a satisfacer sus necesidades presentes, obtener dinero de manera rápida con la estafa, sin ponerse a pensar en las consecuencias que esto podría causar a las generaciones futuras. Como queda claro líneas arriba, no cumplió ninguno de los tres pilares de la sostenibilidad de las empresas, sino que hizo todo lo contrario. Se dedicó a llenar sus bolsillos de dinero.

Fuentes:

http://www.perudestino.com/turismoperu/caso-madoff-decenas-de-bancos-afectados-por-el-fraude-de-bernard-madoff/

http://quiron.wordpress.com/2008/12/13/bernard-madoff-y-la-mayor-estafa-en-historia-de-los-eeuu/

http://inversionyahorros.com/la-estafa-piramidal-de-madoff-que-estafo-a-ricos-y-grandes-de-la-banca/

http://www.mercadeo.com/72_madoff_economy.htm

http://www.iprofesional.com/notas/75943-Como-ideo-Bernard-Madoff-la-gran-estafa-de-la-que-habla-el-mundo.html

Problemas de la Teoría de la Justicia

El teoría de la justicia consiste en tratar a las personas de un modo que asegure que cada uno obtenga lo que merece en cada situación que implica 2 aspectos, siendo éstos los procedimientos justos y resultados justos. El principal problema de esta ética es justamente cómo poder llevarla a la práctica. A continuación, se analizará detalladamente esta teoría en el caso.

¿Es justo utilizar el dinero de los inversionistas y acreedores de una manera muy arriesgada para un beneficio propio?

En el caso Madoff los procedimientos justos Consisten en que todo el mundo tenga la oportunidad de conseguir un premio justo por sus esfuerzos. Con respecto, a los inversionistas éstos realizaron un gran esfuerzo para conseguir el dinero que tiempo después confiaran en Madoff para alcanzar su premio (rentabilidad de su dinero). Sin embargo, Madoff utilizó procedimientos injustos ya que con su pirámide financiera, devolvió el dinero a algunos (los inversionistas que sacaron su dinero a tiempo) y a otros no (los que no sacaron a tiempo) y Madoff sabía perfectamente que su sistema Ponzi acabaría así, al utilizar este tipo de injusticia al realizar este procedimiento. En todo caso, lo que debió hacer Madoff es utilizar Procedimiento Justo, es decir el dinero de los inversionistas en prácticas de negocios legales como en cualquiera de las inversiones de negocios que se hacen hoy en día.

¿Es justo que primero Madoff haya informado a sus empleados del fraude? ¿Por qué no le informó también al mismo tiempo a los inversionistas y acreedores?

Por otro lado, los resultados justos consiste en que las consecuencias de los hechos sean repartidas a todas las partes en proporción a su responsabilidad. Por lo que si se hubiera actuado de manera justa se tendría que haber informado tanto a los empleados de Madoff como a los demás inversionistas ajenos a dicha empresa que estaban en banca rota cuando se descubrió el fraude. Sin embargo, no se actuó con justicia ya que al informar primero a los empleados, ocasiona que ellos primero retiren su dinero del banco de Madoff, y los otros grupos de intereses estén en desventaja por la falta de transparencia en la información, puesto a que no todos tuvieron tiempo al acceder esa información privilegiada.

Grupos de Intereses Afectados

En el caso Madoff, muchos grupos de intereses fueron afectados ya sea directa o indirectamente, siendo los clientes los sufrieron mas ese gran impacto, ya que el dinero que al hacer las inversiones en Madoff Investment nunca se lograron a recuperar; siendo la estada por 50 mil millones de dólares aproximadamente que es una cifra sumamente grande. A continuación, se analizarán a los clientes, el gobierno, la sociedad y los trabajadores de las dos empresas de Madoff que fueron los constituyentes o grupos de interés que se vieron afectados en esta estafa.

Clientes

Dentro de los clientes de Madoff encontramos a las personas naturales, hasta instituciones financieras internacionales de mucho prestigio que confiaron en Madoff. Las personas que con mucho esfuerzo ahorraban para comprarse una casa, un carro o para la educación de sus hijos, invirtieron dinero en algo que se pintaba bien, ya que te ofrecían tasas de rentabilidad sumamente altos, pero nadie sabía que detrás de esto había una estafa en forma piramidal.

Por otro lado, fueron 40 las instituciones financieras como bancos, fondos mutuos, fondos de pensiones y empresas en general que apostaron por su rápido crecimiento de la inversión en la empresa de Madoff y siendo éstas las más prestigiosas firmas estaban despilfarrando el dinero de sus ahorristas en la empresa de Madoff, entre ellas estaban el Banco Santander, Banque Bénédict Hentsch, M&B Capital Advisers, Nomura Holdings, Access International Advisors LLC, el BBVA y BNP Paribas por nombrar algunas.

Empleados

La mayoría de los trabajadores no estaban enterados de la magnitud de la estafa que estaban impulsando. Estas personas solo trabajaban y realizaban tareas de  lo que sus autoridades o jefes les asignaban, pero éstos no tenían idea que ellos mismos eran cómplice de las operaciones fraudulentas que se realizaban en Madoff. De esta manera, despúes de que se descubrió el fraude,  muchos de los trabajadores no conseguían trabajos en otras empresas debido a que sus  fueron vistos como cómplice del fraude.  

Gobierno

El gobierno es otro grupo de interés que está dentro de los que se vieron perjudicados en esta estafa, ya que esta entidad pudo haber  impedido  que Madoff haya estado estafando por dos décadas. El papel del Gobierno juega un rol sumamente importante, ya que éstos  debieron tener la potestad de haber invertido más tiempo en analizar de dónde provenían los márgenes de ganancia es decir el dinero que se recaudaba, ya que esta empresa prometía tan altos rendimientos de fuentes inexplicables. Además, al  dejarse llevar por el prestigio y el poder del presidente de la firma en el mercado financiero de Estados Unidos, los inversionistas estaban muy confiados en que su dinero estaba en buena manos teniendo como consecuencia la gran estafa que se presentó.

Cuando hay poca regulación en los sectores financieros por parte del gobierno, es cuando pasan esta clase de estafas y crisis financieras, por lo que se pone en peligro la estabilidad económica del país. Además, las personas van a tener miedo de invertir su dinero o hasta temor a depositarlo en los bancos, van a preferir guardar su dinero debajo del colchón antes de perderlo en otra gran estafa. Esto le genera graves problemas a la economía, porque se reduce el grado de intermediación financiera y el país puede entrar en una recesión.


Sociedad Financiera

La sociedad fue una de los motores para iniciar con las estafas y con el alto crecimiento de inversores. Madoff, que gozaba de un prestigio en la sociedad financiera, asistía a eventos de gente adinerada y mantenía una red social de prestigio que con su experiencia fue ganando cada vez más personas que deseaban invertir en su empresa para ganar tan altas rentabilidades que ofrecían. Entonces, en la sociedad se fue corriendo el rumor que Madoff Investment ofrecía altas tasas de interés y que no había riesgo en la inversión. Es decir, uno invertía dinero y al poco tiempo se duplicaiba, esto ocasionaba a que los inversores les informaba a sus familiares y amigos que inviertan en ese mismo fondo, porque pagan lo que prometían y, además, esta manejado por un prestigioso empresario, ex presidente del NASDAQ, así la red de inversores empezó a crecer y la sociedad estaba cada vez más inmersa en el fraude que llegaría a derrumbarse cuando la base de la pirámide, mantenida por más de dos décadas colapsó debido a que empezaron las desconfianza de las inversiones futuras.